说到洗钱，我们往往联想到的是电影里不法分子利用赌场、现金交易、名画拍卖等洗钱手法。而近几年兴起的虚拟货币，对于犯罪分子们来说则又是一种新的洗钱途径。

虚拟货币在我国到底合不合法？我国对虚拟货币相关活动的态度是怎么样的？虚拟货币相关的犯罪手法有哪些？

(资料图)

小We将为你一一揭开面纱！

虚拟货币相关业务活动是否合法？

今年，中国人民银行等十部门发布了《关于进一步防范和处置虚拟货币交易炒作风险的通知》（以下简称《通知》），《通知》中进一步明确了虚拟货币和相关业务活动本质属性是非法金融活动，金融机构和非银行支付机构不得为虚拟货币相关业务活动提供账户开立、资金划转和清算结算等服务。

1.虚拟货币不具有与法定货币等同的法律地位

比特币、以太币、泰达币等虚拟货币具有非货币当局发行、使用加密技术及分布式账户或类似技术、以数字化形式存在等主要特点，不具有法偿性，不应且不能作为货币在市场上流通使用。

2.虚拟货币相关业务活动属于非法金融活动

开展法定货币与虚拟货币兑换业务、虚拟货币之间的兑换业务、作为中央对手方买卖虚拟货币、为虚拟货币交易提供信息中介和定价服务、代币发行融资以及虚拟货币衍生品交易等虚拟货币相关业务活动涉嫌非法发售代币票券、擅自公开发行证券、非法经营期货业务、非法集资等非法金融活动，一律严格禁止，坚决依法取缔。对于开展相关非法金融活动构成犯罪的，依法追究刑事责任。

3.境外虚拟货币交易所通过互联网向我国境内居民提供服务同样属于非法金融活动

对于相关境外虚拟货币交易所的境内工作人员，以及明知或应知其从事虚拟货币相关业务，仍为其提供营销宣传、支付结算、技术支持等服务的法人、非法人组织和自然人，依法追究有关责任。

4. 参与虚拟货币投资交易活动存在法律风险

任何法人、非法人组织和自然人投资虚拟货币及相关衍生品，违背公序良俗的，相关民事法律行为无效，由此引发的损失由其自行承担；涉嫌破坏金融秩序、危害金融安全的，由相关部门依法查处。

虚拟货币的洗钱风险及危害性

虚拟货币由于存在匿名性、去中心化、追踪难、全球流通性、交易便捷性、交易模式的复杂性、交易之后的不可撤销性、持有方式的多样性、价值认定标准存在争议性等一些特点，因此具有较高的洗钱风险，影响比较恶劣，给社会稳定、金融安全和司法公正造成严重威胁。

虚拟货币涉及的犯罪情形

● 将上游犯罪所得违法资金通过兑换成虚拟货币后进行资金转移从而掩盖资金来源

● 自行发行虚拟货币，并对投资者进行虚假宣传，从而引发非法集资、诈骗、传销等犯罪活动

●使用虚拟货币进行违法交易或用于其他犯罪活动，从而避开金融监管体系

虚拟货币洗钱案例

● 基本案情

根据广西百色警方官方公众号“百色警事”的介绍，今年下半年，广西百色警方打掉了一个为境外电信诈骗犯洗钱的团伙，该洗钱团伙涉及人员众多、涉及地域宽广，涉案金额高达7290余万元，并利用虚拟货币交易完成洗钱操作。警方共查出涉案虚拟货币账户347个，涉案银行卡400余张，总共抓获276人，刑拘115人，逮捕83人。

● 上游犯罪

今年1月14日晚，广西百色的黄先生突然在微信上接到一条自称是黄先生镇上领导的好友添加信息，其名字和头像都是自己镇上的领导。通过了好友验证后，这位“领导”就对黄先生表现出了“领导”似的关怀，黄先生很感动，于是便对这位“领导”深信不疑。次日，这位“领导”继续通过微信联系到黄先生，并说：“这段时间上头有领导下来检查工作，现在在开会，不太方便打电话，急需一些‘人情世故’的费用，但我们领导又不太好出面，希望你先把8万块钱打到这张银行卡上。”黄先生接到“领导”的要求后，立即将8万元打到了指定的银行卡里。然而当第二天黄先生遇到了真正的镇领导并交流后，黄先生才醒悟过来遇到了诈骗，立即报了警。

● 洗钱犯罪

经侦查发现，该团伙是一个通过虚拟货币交易完成洗钱的团伙。其操作流程为：团伙头目通过蝙蝠、Telegram等通讯软件对接境外电信诈骗人员进行“接单”，诈骗人员在成功实施诈骗后，与该团伙取得联系，受害人会将钱打入该团伙底层洗钱人员的银行账户，底层洗钱人员立即用赃款在虚拟货币交易平台购买等额的虚拟货币，虚拟货币会被存入一个虚拟钱包，再进行低价售出，出售后便可以提现，从而完成洗钱的操作，随后会有专门的取款手将钱取出，交给团伙的头目，头目再将“洗白”的资金转移到境外诈骗分子的手中。警方表示：“底层洗钱人员一般都是闲赋在家的中老年人，在每完成一单5万元左右的业务后，底层洗钱人员会按比例得到150-300元左右的费用，底层洗钱人员受教育程度不高，对手机APP操作、虚拟货币交易不熟悉，因此团伙专门有熟悉虚拟货币交易的年轻人充当所谓的‘工程师’，来集中指导或亲自操作，底层洗钱人员只需提供自己的银行卡、微信等交易账号和密码，并下载虚拟货币交易平台APP，配合‘工程师’进行面部识别，完成虚拟货币购买等操作即可。”

小We温馨提醒

● 小We在此提醒广大投资者，应增强风险意识，树立正确的投资理念，不贪图便宜亦不要轻信高利诱惑，拒绝参与虚拟货币交易炒作活动，拒绝盲目跟风虚拟货币相关投机行为，谨防个人财产及权益受损。

● 要妥善保管自己的身份证、银行卡、手机卡等，不要轻易出借、出售给他人；保管好自己银行卡账户、收款码等相关信息，避免被犯罪分子利用。

● 及时举报虚拟货币交易相关违法违规线索，对其中涉嫌违法犯罪的，应及时向公安机关报案。虚拟货币投资和交易不受法律保护，通过虚拟货币“洗钱”的行为必将受到法律严惩。

关键词： 非法金融活动 犯罪分子