导语：个人养老金资金账户有六大特点。

11月25日，伴随着个人养老金制度的启动实施，多家银行也开始正式开办个人养老金业务。记者注意到，农业银行、邮储银行、交通银行、兴业银行(601166)、民生银行(600016)、宁波银行(002142)等多家银行个人养老金业务正式上线。

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具体来看，农业银行称，现已全面开放个人养老金资金账户开立、缴存、领取、公募基金购买等服务，并将陆续提供个人养老储蓄、理财产品、保险产品的交易、咨询等服务。

值得一提的是，为方便公众办理个人养老金业务，农业银行打通了柜面、移动PAD、手机银行、微信公众号、微银行等服务渠道，搭建起联动互通的“矩阵式”服务体系；同时，首创“账户式预约”业务模式，并成为可比同业首家可实现柜面开户的商业银行。

邮储银行表示，参加人可通过邮储银行手机银行、营业网点等线上线下渠道办理养老金账户开立、资金缴纳、养老金产品认购等业务。为方便客户办理业务，邮储银行在手机银行专门设立了“U享未来”养老金融服务专区，客户在该专区只需要选择一张I类账户作为绑定账户进行验证，在进行人脸识别和设置账户密码后，即可同时开立个人养老金账户和个人养老金资金账户。“U享未来”养老金融服务专区还提供养老金缴存、交易明细、税延凭证下载、养老金计算器、养老产品购买、财富规划、投教视频、养老话题讨论等一站式服务。与此同时，邮储银行免收开立个人养老金资金账户工本费、年费、小额账户管理费、活期账户余额变动通知短信服务费、跨行转账手续费。

交通银行表示，客户可通过交行个人手机银行APP、营业网点等各类官方渠道开立个人养老金资金账户，并通过该账户购买个人养老金产品。首批面客的产品包括多只养老目标基金，其中包括市场上唯一一只管理规模超过百亿的明星基金——交银安享稳健养老一年。

兴业银行提及，将在试点地区开办个人养老金业务，通过手机银行、网上银行、营业网点等渠道为客户提供个人养老金账户开立、资金缴存、产品投资等服务。目前，该行个人养老金账户功能服务已全面开启，并在手机银行开辟了养老金融专区，规划养老金融方案、设置养老活动、提供养老服务等。

作为国内较早布局养老金融的全国性银行之一，该行深度参与了国家个人养老金的制度设计与政策试点。记者从兴业银行获悉，目前，该行在商业银行中首批接入人社部信息平台，首批完成中证登平台的系统验收，具备了个人养老金账户的全流程服务能力，可为客户提供从账户开立、资金缴存到理财投资、资金支取等全周期的个人养老金服务。

民生银行称，该行正式推出个人养老金服务，即日起向客户提供个人养老金账户开立、养老产品、增值服务等便捷全面的个人养老金服务体系，充分满足客户税优规划、账户服务、财富管理、增值权益等核心需求。据介绍，个人客户可通过民生手机银行APP完成个人养老金账户开户，线上开户流程便捷高效。

宁波银行表示，11月25日下午3时，该行个人养老金业务正式对客上线。北京、上海、深圳、杭州、苏州、宁波的客户可通过宁波银行营业网点、95574客服电话等官方渠道咨询个人养老金业务，并通过宁波银行APP开立养老金账户、购买养老基金。

记者从宁波银行了解到，该行将提供三方面的个人养老金业务金融服务：一是开立养老金账户并提供养老产品，逐步上线个人养老金基金、理财、保险和储蓄四大类产品；二是养老规划服务。帮助客户以家庭为单位，设计整体规划；三是为企业单位规划渠道专案，结合个人养老金政策，围绕政策解读普及、批量账户开立、产品配置方案设计、持续性账户服务等为渠道客户综合服务方案。

个人养老金是养老保障体系的重要补充。目前我国的养老体系是由“基本养老保险，企业、职业年金，个人养老金”三大支柱组成。其中第一支柱基本养老保险目前的参保人数有10.29亿人，而第二支柱仅覆盖了7000多万人。如今，第三支柱个人养老金业务的建立，是在基本养老保险的基础上再加一份积累，在业内人士看来，这将增加广大人民群众的幸福感和安全感。

那么对于投资者而言，个人养老金资金账户有哪些特点和优势，包括农业银行在内的多家机构对此进行了总结。首先是，账户开立的“唯一性”。公众只能选择一家符合条件的商业银行，经人社部信息平台核验通过后，开立名下唯一一个个人养老金账户。

其次是，账户性质的“特殊性”。该账户是特殊专用Ⅱ类户，银行可提供Ⅱ类户实体卡（网点柜面开立）、Ⅱ类电子账户（其他渠道开立）两种产品供公众自由选择。但不同于普通Ⅱ类户，该账户资金的转入、领取、投资等不受金额限制，使用起来更加方便。

再者是，账户缴存的“自由性”。该账户每自然年缴存上限为12000元，但可以按月、分次或按年度自由缴存，不限制缴存频率、单次缴存金额等，不强制逐年或逐月连续缴存等。

另外，账户运行的“封闭性”也较为明显。该账户封闭运行，账户内资金可以是活期存款形式，也可以用于购买符合监管规定的个人养老储蓄、理财产品、保险、公募基金产品。除此之外，不支持任何支取、转账等其他金融功能。在达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居或国家规定的其他情形等任一条件的，才可以按月、分次或者一次性领取个人养老金。

同时，账户投资具有“自主性”。公众可自主决定上述大类资产配置方案和投资计划，包括但不限于投资品种、投资金额、交易频率等，但要自担投资风险。

此外，在缴费环节，个人向该账户的缴费，在综合所得或经营所得中据实扣除，即“抵扣税基”；在投资环节，投资收益暂不征收个人所得税；在领取环节，单独按照3%的税率缴纳个人所得税，因而该账户还存在个税缴纳的“优惠性”。

关键词： 个人养老金