近日，云煤能源(600792)非公开发行A股股票申请获得中国证监会受理。

据了解，此次非公开发行的股票数量不超过2.97亿股（含），即不超过本次非公开发行前公司总股本的30%。其中，云煤能源的控股股东昆钢控股拟以现金认购数量不低于中国证监会核准本次非公开发行A股股票数量的16.855%（含本数）。

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此次非公开发行股票拟募集资金总额不超过人民币12.00亿元，募集资金主要用于“200万吨/年焦化环保搬迁转型升级”项目建设投资的资本性支出，项目的投资总额为35.62亿元。

目前，云煤能源已经以自有资产抵押方式向兴业银行(601166)股份有限公司昆明分行申请10亿元贷款用于该项目建设，借款期限为11年，控股股东昆钢控股通过质押2.68亿股的股票，为本次贷款提供连带责任保证。

根据相关规定，在非公开发行前，公司需要公布最近五年被证券监督管理部门和交易所采取监管措施或处罚及相应的整改落实情况。资料显示，近五年来云煤能源收到云南证监局出具的警示函2封，其中一封因公司关联交易披露不准确被警示。

据了解，在2019年云煤能源通过中间商云南集采贸易有限公司（以下简称“云南集采”）向云煤能源关联企业销售11.39亿元焦炭。根据实质重于形式的原则该笔交易应为关联交易，然而在财务报告中云煤能源却将其划分致非关联交易。

为此，云南证监局除了对云煤能源出具警示函外，还对中审众环会计师事务所及注册会计师杨漫辉、马瑜采取了出具警示函措施的决定。

值得一提的是，在此次非公开发行获得受理前，云煤能源对2022年半年报进行了更正。其中，更正最多的部分是第十节第十二项的“关联方及关联交易”。在该部分中，云煤能源多处增加了关联方与关联交易相关的金额。

在“购销商品、提供和接受劳务的关联交易、采购商品/接受劳务情况表”中，云煤能源增加了关联方宝钢工程技术集团有限公司与宝武水务科技有限公司近2.6亿的工程款；

在“关联方担保情况”中，云煤能源新增了昆钢控股2.41亿的关联担保；

在关联方“应收项目”中，关联方武钢集团昆明钢铁股份有限公司的应收票据的账面余额由原来的1.10亿变更为11.86亿元，关联方应收票据的账面余额合计由1.82亿变更为12.64亿。

关键词： 云煤能源